Når du køber en bestand, mægleren giver dig en rådgivning nævne omkostningerne. Så er det en lige transaktion, og der er ikke noget problem, mens beregning af grundlaget, når du gøre salget. Du tager købsprisen som grundlag og beregne gevinst kapital eller kurstab.
Men tingene er tricky, når du geninvestere i aktier. I dette tilfælde beregningen af overskud eller tab ved salg af lager geninvesteret er lidt kompliceret.
Lad os antage du har købt 500 aktier i en bestand for $ 2500 i 2006.
Du har modtaget et udbytte på $ 200 i samme år, og at udbyttet blev geninvesteret. Du har modtaget en anden udbytte på $ 300 i år 2007, og der blev geninvesteret. I år 2008, har du solgt alle dine materiel til $ 3300. Her grundlag af din investering er $ 3000 (og ikke 2500 $), og du skal betale skat af kursgevinsten på $ 300. Du har allerede betalt skat af udbytte modtaget i 2006 og 2007, og disse beløb bør føjes til grundlag, mens beregning af din kursgevinst.
IRS mener geninvesteret indtjening udbetalt til dig, selvom du aldrig har haft denne kontanter i din hånd.
Disse indtjening formodes at være "konstruktivt modtaget« af dig betyder, at du kunne have taget kontant, hvis du har valgt det. Disse indtjening er allerede blevet rapporteret på formular 1099-DIV, og du skal have betalt skatter på dem i år af deres modtagelse.
Hvis du ikke er forsigtig, kan du ikke forklare de geninvesterede fordelinger og end-up donere Uncle Sam som skat for anden gang på de samme penge!
Det samme princip gælder for beregning af dine tab. Hvis du har foretaget et tab, kan det bruges til at reducere andre gevinster.
Men en forkert beregning af grundlaget ville forhindre dig i at tage det fulde udbytte.
For at fortsætte med den samme eksempel, hvis du solgte denne bestand for $ 2000 er du gør et tab på $ 1000 (ikke $ 500, som vil være fremgår af de normale beregninger). Denne ekstra tab kan gøre en væsentlig forskel i din endelige skattebetaling.
Du behøver ikke betaler for meget IRS på din investering gevinster eller tab. Så du har brug for at bevare alle dine kontoudtog for at gøre korrekte beregninger.
Udsagnene vil også vise dig betaling af gebyrer eller afgifter for at erhverve eller sælge aktier. Disse beløb er ikke fradrages i din indkomst, men de er nyttige til at beregne grundlaget.
For at opretholde denne papirer du har brug for lidt ekstra indsats. Men det kan helt sikkert sætte ekstra penge i dine lommer