Formel
Dage til at indsamle gennemsnitlige tilgodehavender = 365 /Omsætning Tilgodehavender
= 365 /215,91
= 1,69
= 2 Dage
Dette forhold viser den effektivitet, hvormed virksomheden håndterer sit lager.
Formel
Omsætning Inventory = Vareforbrug /Gennemsnitlig Inventory
= 1845284/96757
= 19.
07 gange
Jo højere den er jo bedre er er fordi det er denne sats på hvilke dage at sælge opgørelse afhænger.
< p> Dette viser det antal dage, der kræves af virksomheden til salg sit lager.
Formel
dage til at sælge Gennemsnitlig Inventory = 365 /Inventory Omsætning
= 365 /19.07
= 19.14
= 20 dage
Jo lavere det bliver jo bedre er det for virksomheden.
Dette viser de dage, hvor bestanden er konverteret til kontanter
Formel
driftscyklus = dage at sælge Inventory + dage til at indsamle Tilgodehavender
= 20 dage + 2 dage
= 22 dage
Den nederste er det jo bedre er det for virksomheden.
År 2007
Dette forhold viser, hvor mange omsætningsaktiver virksomhed har for at opfylde kortfristede forpligtelser for det næste år.
Formel
Aktuelle ratio = Aktuelle Aktiver /passiver
= 966292/1999850
= 0,48: 1
Det ideelle forhold for nuværende forhold er 2: 1. Så dette forhold er under denne tærskel, som ikke er et godt tegn for virksomheden.
Dette forhold viser, hvor mange likvide aktiver selskabet har til at opfylde de nuværende forpligtelser for det næste år.
Formel
Hurtig Ratio = Cash + Kortvarig investeringer + Tilgodehavender /passiver
= 305492 + 27620 + 29946/1999850
= 363058/1999850
= 0,18:.
1
Dette forhold viser, hvor mange midler firma har for det næste år
Formel
Working Capital = Omsætningsaktiver - Aktuelle Passiver
= 966292-1999850
= -1.033.558
Negativ værdi viser, at virksomheden er i underskud. Det bør være overskud til at vise, at virksomheden er i stand nok til at opfylde økonomiske vanskeligheder i det næste år.