Sorte kasser og få mere Dollars

t kan vises i dem i skjult form (de "Periodeafgrænsningsposter og udsættelser hoveder er ofte tyet til med henblik på at skjule sjap penge). I lyset af dette, er det ikke altid korrekt at betragte det som en reservefond, der ikke tegnede sig for i bøgerne. Deception, svindel eller forfalskning af forskellig slags er ofte tyet til med henblik på at oprette en sjap fond. " Han nævner polstrede fakturaer, falske kontrakter, fiktive lån, renter på holder regnskab, back to back transaktioner med nærtstående enheder (Enron) - alle bruges til at tragt penge til sorte kasser.

Disse fonde er ofte sat op til at dække for ulovlig og ulovlig selvberigelse, underslæb eller skattesvig. Mindre kendt er den rolle, disse lyssky køretøjer i finansieringen illoyal konkurrence, såsom dumping. Kunder, leverandører og samarbejdspartnere modtager skjulte rabatter og tilskud, at meget øger - urapporteret - reelle produktionsomkostninger. BBVA betalinger til ETA kan have været en typisk betaling af gebyrer beskyttelse. Både terrorister og organiseret kriminalitet sat sorte kasser til dårlig brug. De får udbetalt fra sådanne midler - og vedligeholde deres egne.

Løsesum betalinger til kidnapperne ofte flyde gennem disse kanaler. Men sorte kasser er overvældende brugt til at bestikke korrupte politikere. Kampen mod korruption er blevet titlen mod modtagerne af ulovlig virksomhedernes rundhåndethed. Men for at lykkes, velmenende internationale organer, såsom OECD 's FATF, skal angribe med samme iver dem, der bestikke. Hver korrupt transaktion mellem en korrupt politiker og en grisk forretningsmand. Forfølge en, mens ignorere den anden er selvdestruktiv.