Mål
Formålet med disse procedurer er at:
1. Sørg for, at tilstrækkelig kontrol foretages for at kontrollere, at der foreligger ansvar før en faktura registreres som en forpligtelse og godkendt til betaling.
2. Sørg for, at hver leverandører fakturaer og forelægger de originale registre til beviser indkøbsordren blev godkendt, og de varer og tjenesteydelser blev modtaget.
3. Sørg for, at proceduren på rekvirering, køber en varemodtagelse effektivt udføres
Regnskab Record
økonomiafdelingen skal bevare kontrollen konti i General Legder, Datterselskab Ledger som omfatter Kreditor Ledger og Fixed Asset Register.
Periodisk Afstemning
Månedlig forsoning vil ske mellem kontrol konti i GL og datterselskaber ledgers og mellem kreditorerne redegørelse og kreditorer finans.
< p> Optag af PO /fakturaer modtaget
Alle PO modtaget fra Indkøb Dept. vil blive registreret i en log bog og oplysningerne i logbogen vil blive kontrolleret i forhold til PO før første på logbogen.
Behandling af fakturaer
Konti Executive skal hente alle relevante PO /DO /dokumentation fra fil at gå videre med behandlingen af betaling. Ingen behandling vil ske, hvis den dokumentation ikke er tilgængelige.
indkøbsafdeling er ansvarlig for udstedelsen indkøbsordre (PO) og videresende F < em> inance Institut Kopier og User Kopier at finansiere afdeling. Alle indsendelse af producentorganisationerne til at finansiere afdeling skal registreres i logbogen holdes med Institut indkøb. De ansvarlige Kreditorer clerk, der modtager PO skal sikre beløbet, mængde og leverandører navn er det samme som det PO, der er modtaget før første i logbogen. PO vil efterfølgende arkiveret i henhold til den serielle nej. af Institut Indkøb Den ansvarlige Konti Executive skal:. 1. Stempel "Modtaget /dato" på alle leverandører fakturaer 2. Sortere alle de leverandører fakturaer i 2 kategorier med "Haster" og "Ikke Haster". jeg. Hastende leverandørfakturaer dvs hjælpeprogrammer regninger og andre faktura i overensstemmelse med de vilkår og betingelser for de tilknyttede aftaler og andre regninger i skøn ansvarlige regnskab udøvende eller som anvist af institutleder. Alle andre leverandører faktura skal klassificeres som ikke haster. ii. Hastende leverandørfakturaer til betaling bør hugge "Haster
Betydningen af sund regnskabssystem til business